Налоговый учет ИП и ООО в Сочи
Налоговый учет - это система группировки финансовых показателей, необходимая для формирования базы по налогам и их своевременной уплаты. Без грамотного налогового учета невозможно учесть хозяйственные операции и рассчитать налоги. Налоговый учет обязателен для всех хозяйствующих субъектов, в том числе и ИП, независимо от применяемой системы налогообложения. Для правильного ведения налогового учета необходимо разработать регистры или использовать законодательно утвержденные (если применяются специальные режимы: УСН, ПСН). Разработку и ведение регистров можно выполнять самостоятельно или доверить профессионалам.
Отсутствие регистров налогового учёта может иметь самые негативные последствия для предпринимателей. Закон, в этом случае, одинаков как для фирмы, так и предпринимателя. Это грубое нарушение правил учета, предусматривающее наказание для организаций по ст. 120 НК РФ. Кроме этого, при отсутствии первичных документов, подтверждающих расходы, налог может быть пересчитан в большую сторону. Излишние налоговые платежи могут пагубно отразиться на работе фирмы: повышенная налоговая нагрузка, убытки или даже банкротство. Планирование налогов и оптимальный режим налогообложения поможет предотвратить возникновение подобной ситуации. Чтобы оградить себя от рисков в предпринимательской деятельности, воспользуйтесь предложением опытного бухгалтера.
Налоговый учет от профессионала
Подбор наиболее выгодной налоговой системы в интересах бизнеса.
Отсутствие затрат на содержание штатного бухгалтера и приобретение программ.
Консультации в рамках договорной работы - бесплатно.
Отсутствие ошибок в работе. Все системы: общая, УСН, ПСН.
Формирование налогового и бухгалтерского учёта в полном объеме.
Нужен грамотный специалист, услуги которого доступны даже для малого бизнеса? Для заказа налогового учета заполните заявку.
|
Грамотно построенный налоговый учет - гарантия минимизации налоговых выплат и отсутствие претензий со стороны ФНС. Чтобы спать спокойно, не достаточно просто заплатить налоги, как говорится в пословице. Необходимо еще и организовать учет так, чтобы ни один проверяющий не смог "докопаться". А бухгалтер смог объяснить происхождение расхода и подтвердить его документально. Вот тогда спокойная жизнь и эффективное ведение бизнеса вам обеспечено! Хотелось бы обратить внимание предпринимателей на то, что даже применяя спецрежим нельзя обойтись без учета доходов. И даже если вы освобождены от бухучета, налоговый учет никто не отменял. ИП на УСН, ПСН должны учитывать операции в законодательно разработанных формах. Если у вас нет времени разбираться в налоговых хитросплетениях законодательства, я окажу содействие в этом вопросе. Вы можете рассчитывать на налоговую помощь, решение финансовых вопросов, постоянное сотрудничество. |
 Более 15 лет стажа работы бухгалтером
|
Тарифы налогового учета
Для ИП, применяющих: УСН 6%, УСН 15%; ПСН, ОСНО
|
УСН 6% (доходы), 15% (доходы минус расходы) От 3000 до 7000
|
Патент (ПСН) От 3000 до 5000
|
Общая система налогообложения (ОСНО) От 5000 до 10000
|
Для ООО, применяющих: УСН 6%, УСН 15%; ОСН
|
УСН 6% (доходы), 15% (доходы минус расходы) От 4000 до 8000
|
Общая система налогообложения (ОСНО) От 5000 до 15000
|
Оказание разовых и дополнительных услуг
|
Консультации (устные / письменные) по выбору системы налогообложения От 500 до 1500
|
Аудит состояния налогового учета в базе 1С и по наличию первичных документов От 1500 до 3000
|
Восстановление данных в учете в 1С, формирование недостающих отчетов От 3000 до 5000
|
Особенности налогового учета у разных категорий налогоплательщиков
Налогообложение у ИП
Постановка на налоговый учет производится по месту жительства предпринимателя или месту осуществления его деятельности. Если индивидуальные предприниматели выбирают патентную систему налогообложения, им необходимо отчитываться перед налоговой по месту нахождения бизнеса. Регистрация ИП занимает 5 дней, о чем делается запись в ЕГРИП.
Виды уплачиваемых налогов и отчетов зависят от его вида деятельности и применяемой системы налогообложения. Чаще всего индивидуальные предприниматели выбирают упрощенную систему (УСН). Наиболее популярной является УСН с объектом доходы 6% или патент. Если не подать во время заявление на УСН, придется уплачивать НДС и НДФЛ.
Постановка бухгалтерского и налогового учетов может вызвать трудности у начинающего коммерсанта. Тогда как организация документооборота и системы расчета налогов - привычное дело для специалиста!
Налогообложение у обществ с ограниченной ответственностью
Организация должная осуществлять свою деятельность по юр. адресу. Юридический адрес может быть проверен сотрудниками ФНС. Вставать на налоговый учет необходимо по месту нахождения фирмы. В противном случае инспекция может внести в ЕГРЮЛ на предприятие отметку о недостоверности сведений. Исключение из ЕГРЮЛ - является фактической ликвидацией организации.
Особенность налогового учета в обществах с ограниченной ответственностью - это необходимость в оформлении большего числа документов и расчета налогов, чем для ИП. В этом случае лучше пользоваться услугами специалиста, имеющего опыт бухгалтерского обслуживания юридических лиц. Компании вправе применять такую систему налогообложения, которая определена НК РФ для их вида деятельности. Необходимо учитывать размер полученной выручки и количество штатных работников. Для ООО доступны такие системы, как: общая, упрощенная (доходы 6%), упрощенная (доходы минус расходы 15%), ЕСХН. УСН наиболее выгодна и популярна, так как освобождает от необходимости уплаты НДС и налога на прибыль. Главное соответствовать лимиту выручки, стоимости ОС и количеству работников, определенных законодательством для этой системы.
Отсутствие регистров НУ наносит вред для самой организации, т. к. приводит к затруднению при расчете налогов и расшифровки налогооблагаемой базы. А опираться на данные бухучета не всегда возможно, т. к. между ними могут быть расхождения. Налоговики расценивают отсутствие регистров, как грубое нарушение и наказывают коммерсантов штрафами.
Минимальный штраф на фирму или ИП - 10000 рублей за нарушения, допущенные в течении одного периода (ст. 120 НК РФ);
ФНС оштрафует фирму или ИП на 30000 рублей за нарушения, допущенные в течении более, чем одного периода (ст. 120 НК РФ);
Если нарушения привели к занижению налогооблагаемой базы - штраф накладывается в размере 20% от неуплаченной суммы налога, но не менее 40000 руб. (ст. 120 НК РФ);
Непредставление документов по запросу в налоговую - 10000 руб. на фирму или ИП, 300 - 500 руб. на должностных лиц (статья 126 НК РФ);
От 5000 рублей до 20000 рублей на всех хозяйствующих субъектов за непредставление пояснений о имеющихся расхождениях в первичных или уточненных отчетах (статья 129.1 НК РФ).
| Статья затрат | Стоимость (руб.) | |
| Наёмный работник | Бухгалтер на аутсорсе | |
| Заработная плата | от 30 000 | от 3 000 |
| Оплата услуг сдачи отчетности (приобретение ЭЦП, инструментария для отправки документов), услуги Почты России по отправке корреспонденции | от 7 000 | 1 500 |
| Приобретение программ, их регулярное обновление | от 10 000 | - |
| Настройка программ | от 2 500 | |
| Обустройство рабочего места, ремонт компьютерной техники | от 2 000 | - |
| Прочие офисные расходы (заправка картриджа, приобретение бумаги, канцелярские расходы) | от 1 500 | - |
| Всего затрат | от 53 000 | от 4 500 |
Сб-Вс с 10:00 до 17:00